Tesoriere: differenze tra le versioni

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Versione delle 22:48, 3 ott 2026

Il Tesoriere è la carica del Consiglio Direttivo (Board) che amministra le entrate e il patrimonio della Sezione e che redige i documenti contabili che l'Assemblea approva. È una delle tre cariche senza le quali il Board non può costituirsi.

Responsabilità

Dallo Statuto (art. 22):

amministra tutte le entrate e il patrimonio dell'Associazione secondo le delibere degli organi competenti;
osserva la massima trasparenza nelle operazioni, compila i registri secondo le delibere in materia e sottopone il proprio operato alla revisione periodica del Board, che è tenuto a esprimersi;
in caso di necessità e per esigenze di carattere gestionale, sentito il Presidente, può convocare il Board;
insieme al Presidente, ha la delega alle operazioni bancarie ordinarie sui conti correnti dell'Associazione — le straordinarie restano al Presidente;
redige una relazione provvisoria sulla gestione contabile aggiornata al 31 agosto di ogni anno e la presenta al Board entro il 31 ottobre.

È inoltre la figura del Board che predispone il rendiconto economico-finanziario annuale, dal quale devono risultare con chiarezza entrate, beni, contributi, lasciti, spese e oneri, suddivisi per voci analitiche (art. 5.2).

Dal Regolamento interno:

riceve dai Responsabili di Attività il piano finanziario preventivo e consuntivo di ogni attività non gratuita (art. 21), e lo stesso dai Responsabili di Sezione per gli eventi di Network (art. 24.2);
coordina con il Segretario la gestione delle iscrizioni agli eventi;
riceve, insieme al Segretario, il resoconto di fine turno d'ufficio (art. 12.2);
paga i rimborsi con bonifico, secondo la delibera annuale sui rimborsi, entro 30 giorni dalla richiesta; le indicazioni operative per i Referenti degli eventi sono in Come organizzare un evento.

Attività ricorrenti

Entro il 31 ottobre: relazione provvisoria sulla gestione contabile aggiornata al 31 agosto, presentata al Board.
A chiusura dell'esercizio (31 dicembre): predisposizione del rendiconto economico-finanziario, che va approvato dall'Assemblea entro 90 giorni, previo parere del Collegio dei Garanti, e inviato ai Soci nei 10 giorni precedenti.
Prima e dopo ogni attività a pagamento: raccolta del piano finanziario preventivo e di quello consuntivo dal Responsabile dell'Attività.
A ogni evento con iscrizioni: coordinamento con il Segretario e con il Referente del Working Group di riferimento.

Strumenti e accessi

La delega alle operazioni bancarie ordinarie sui conti correnti dell'Associazione, condivisa con il Presidente.
I registri contabili e i documenti di natura contabile, che può custodire in luogo del Segretario sotto la propria responsabilità.

Relazioni con altri ruoli

Il Presidente: le operazioni bancarie ordinarie sono in delega congiunta; le straordinarie restano al Presidente.
Il Collegio dei Garanti: revisiona il rendiconto prima dell'approvazione e ne presenta le osservazioni al Board, poi riportate in Assemblea.
Il Segretario: archiviazione dei documenti contabili e gestione delle iscrizioni.
I Responsabili di Attività: gli presentano i piani finanziari e senza di essi l'attività a pagamento non regge.

Riferimenti

Statuto di ESN Milano Statale - ETS, artt. 5, 22, 25 febbraio 2021 (consultato il 2026-09-01)
Regolamento interno di ESN Milano Statale - ETS, artt. 12.2, 20–21, 24, 15 maggio 2026 (consultato il 2026-09-01)
Consiglio Direttivo · Come organizzare un evento

Ultimo aggiornamento: 2026-10-03

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 Dal [[Regolamento interno di ESN Milano Statale|Regolamento interno]]:
-* riceve dai Responsabili di attività il '''piano finanziario preventivo e consuntivo''' di ogni attività non gratuita (art. 21), e lo stesso dai Responsabili di Sezione per gli eventi di Network (art. 24.2);
+* riceve dai Responsabili di Attività il '''piano finanziario preventivo e consuntivo''' di ogni attività non gratuita (art. 21), e lo stesso dai Responsabili di Sezione per gli eventi di Network (art. 24.2);
 * coordina con il [[Segretario]] la '''gestione delle iscrizioni''' agli eventi;
 * riceve, insieme al Segretario, il resoconto di fine turno d'ufficio (art. 12.2);
-* '''paga i rimborsi''' con bonifico, secondo la delibera annuale sui rimborsi, entro 30 giorni dalla richiesta; le indicazioni operative per i referenti degli eventi sono in [[Come organizzare un evento]].
+* '''paga i rimborsi''' con bonifico, secondo la delibera annuale sui rimborsi, entro 30 giorni dalla richiesta; le indicazioni operative per i Referenti degli eventi sono in [[Come organizzare un evento]].
 == Attività ricorrenti ==
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 * '''Entro il 31 ottobre''': relazione provvisoria sulla gestione contabile aggiornata al 31 agosto, presentata al Board.
 * '''A chiusura dell'esercizio''' (31 dicembre): predisposizione del rendiconto economico-finanziario, che va approvato dall'Assemblea '''entro 90 giorni''', previo parere del [[Collegio dei Garanti]], e inviato ai Soci nei 10 giorni precedenti.
-* '''Prima e dopo ogni attività a pagamento''': raccolta del piano finanziario preventivo e di quello consuntivo dal Responsabile dell'attività.
+* '''Prima e dopo ogni attività a pagamento''': raccolta del piano finanziario preventivo e di quello consuntivo dal Responsabile dell'Attività.
 * '''A ogni evento con iscrizioni''': coordinamento con il Segretario e con il Referente del Working Group di riferimento.
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 * Il '''[[Collegio dei Garanti]]''': revisiona il rendiconto prima dell'approvazione e ne presenta le osservazioni al Board, poi riportate in Assemblea.
 * Il '''[[Segretario]]''': archiviazione dei documenti contabili e gestione delle iscrizioni.
-* I '''Responsabili di attività''': gli presentano i piani finanziari e senza di essi l'attività a pagamento non regge.
+* I '''Responsabili di Attività''': gli presentano i piani finanziari e senza di essi l'attività a pagamento non regge.
 == Riferimenti ==

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