Tesoriere

Il Tesoriere è la carica del Consiglio Direttivo (Board) che amministra le entrate e il patrimonio della Sezione e che redige i documenti contabili che l'Assemblea approva. È una delle tre cariche senza le quali il Board non può costituirsi.

Responsabilità

Dallo Statuto (art. 22):

amministra tutte le entrate e il patrimonio dell'Associazione secondo le delibere degli organi competenti;
osserva la massima trasparenza nelle operazioni, compila i registri secondo le delibere in materia e sottopone il proprio operato alla revisione periodica del Board, che è tenuto a esprimersi;
in caso di necessità e per esigenze di carattere gestionale, sentito il Presidente, può convocare il Board;
insieme al Presidente, ha la delega alle operazioni bancarie ordinarie sui conti correnti dell'Associazione — le straordinarie restano al Presidente;
redige una relazione provvisoria sulla gestione contabile aggiornata al 31 agosto di ogni anno e la presenta al Board entro il 31 ottobre.

È inoltre la figura del Board che predispone il rendiconto economico-finanziario annuale, dal quale devono risultare con chiarezza entrate, beni, contributi, lasciti, spese e oneri, suddivisi per voci analitiche (art. 5.2).

Dal Regolamento interno:

riceve dai Responsabili di Attività il bilancio preventivo (spesso chiamato, impropriamente, budget) e il bilancio consuntivo di ogni attività non gratuita (art. 21), e lo stesso dai Responsabili di Sezione per gli eventi di Network (art. 24.2);
coordina con il Segretario la gestione delle iscrizioni agli eventi;
riceve, insieme al Segretario, il resoconto di fine turno d'ufficio (art. 12.2);
paga i rimborsi con bonifico, secondo la delibera annuale sui rimborsi (Delibera rimborsi 2026), entro 30 giorni dalla richiesta; chi ne ha diritto e come si chiede: Rimborsi.

Nella gestione di tutti i giorni il Tesoriere inoltre:

tiene aggiornato il libro mastro e conserva ricevute e fatture man mano che arrivano;
paga i fornitori degli eventi, le imposte con F24 e le quote dovute a ESN Italia, ed emette le ricevute;
gestisce il lato economico di Gomry: il trasferimento delle entrate sul conto della Sezione e i rimborsi ai partecipanti (un acquisto sbagliato, un evento annullato, posti venduti in eccesso);
ordina e paga le ESNcard e il merchandising, nelle quantità che decide il Board, e registra il merchandising venduto o dato a offerta; del merchandising acquistato è responsabile il Segretario;
fattura ai partner che devono un compenso alla Sezione e ne segue il pagamento; la partnership in sé è del Partnership Manager.

Attività ricorrenti

A inizio mandato: il passaggio di consegne con il Tesoriere uscente — il Drive, la casella di ruolo, la banca, Gomry —, che resta in contatto fino alla presentazione del rendiconto dell'anno precedente; l'ingresso nel gruppo della community BFC di ESN Italia.
Entro il 31 ottobre: relazione provvisoria sulla gestione contabile aggiornata al 31 agosto, presentata al Board.
A chiusura dell'esercizio (31 dicembre): predisposizione del rendiconto economico-finanziario, che va approvato dall'Assemblea entro 90 giorni, previo parere del Collegio dei Garanti, e inviato ai Soci nei 10 giorni precedenti. Il lavoro si svolge fra gennaio e marzo, con il Collegio dei Garanti e il commercialista; il rendiconto approvato lo deposita poi sul RUNTS il Presidente.
In primavera: la quota associativa annuale a ESN Italia — che comprende la quota di ESN International, quella di ESN Italia e quella del sito —, pagata alla richiesta di ESN Italia, con la ricevuta caricata sul suo modulo. Allo stesso modo il Tesoriere paga a ESN Italia il premio dell'assicurazione nazionale, la quota per la conformità al GDPR e le caparre degli eventi nazionali.
In primavera e in autunno: gli ordini di ESNcard, che ESN Italia apre due volte l'anno. Il Board decide quante ordinarne in base alle tessere rimaste e alle vendite previste; il Tesoriere fa l'ordine e lo paga. Di solito le tessere si ritirano a una Piattaforma Nazionale.
Prima e dopo ogni attività a pagamento: esame e approvazione del bilancio preventivo, poi raccolta del bilancio consuntivo e degli scontrini dal Responsabile dell'Attività (vedi sotto).
A ogni evento con iscrizioni: coordinamento con il Segretario e con il Referente del Working Group di riferimento.
Ogni semestre, per il Bando finanziamenti dell'Università degli Studi di Milano: la domanda la presenta il Presidente; fatture e domande di rimborso le seguono il Presidente e il Tesoriere.
A fine mandato: il report di fine mandato.

Gli eventi a pagamento

Il Tesoriere riceve il bilancio preventivo almeno 10 giorni prima della pubblicazione dell'evento e lo approva prima che l'evento si crei su Gomry. Con il Referente dell'evento concorda la quota di partecipazione e il metodo di pagamento del locale, e se serve è presente all'evento per pagare o fa un bonifico al Referente.
Sugli eventi a pagamento il Tesoriere aggiunge di norma alla quota un piccolo margine per la Sezione, a cui si può rinunciare per gli eventi già cari rispetto a ciò che offrono.
Il locale si paga di norma con bonifico, spesso dopo l'evento, e la ricevuta del bonifico si manda al locale. Prima di pagare, il Tesoriere confronta l'importo con il bilancio preventivo approvato e con gli Insights dell'evento su Gomry, cioè con quanto si è effettivamente incassato, e l'IBAN con quello del partner. Se il Tesoriere non è raggiungibile e un bonifico va fatto in giornata, lo fa il Presidente, che ha la stessa delega.
Il nome del biglietto su Gomry è la causale con cui il Tesoriere riconcilia i pagamenti: per questo segue il formato standard indicato in Gomry.

Cosa devono fare, dalla loro parte, il Referente dell'evento e il Referente del WG è sulle loro pagine: Chi organizza un evento e Referente di un Working Group.

Strumenti e accessi

La delega alle operazioni bancarie ordinarie sui conti correnti dell'Associazione, condivisa con il Presidente.
I registri contabili e i documenti di natura contabile, che può custodire in luogo del Segretario sotto la propria responsabilità.
Il Drive condiviso Tesoreria: la contabilità di ogni anno, i libri mastri, il Manuale del tesoriere e i report di fine mandato dei Tesorieri precedenti, da leggere all'inizio del mandato.
La Balance di Gomry, da cui le entrate della Sezione si trasferiscono sul conto, l'esportazione dei pagamenti e gli Insights di ogni evento. Le commissioni della piattaforma sono a carico di chi acquista (vedi Commissioni). Gomry cambia spesso senza annunciarlo: dopo ogni aggiornamento verifica che funzioni come prima.
La casella di ruolo del Tesoriere, a cui arrivano le richieste di pagamento di ESN Italia.

Relazioni con altri ruoli

Il Presidente: le operazioni bancarie ordinarie sono in delega congiunta; le straordinarie restano al Presidente. Insieme sono il riferimento del Board per il commercialista.
Il commercialista: la Sezione è un ente del Terzo Settore con partita IVA, e il commercialista ne emette le fatture, ne cura le imposte, risponde alle domande di tesoreria e controlla il rendiconto prima che vada in Assemblea.
Il Collegio dei Garanti: revisiona il rendiconto prima dell'approvazione e ne presenta le osservazioni al Board, poi riportate in Assemblea.
Il Segretario: archiviazione dei documenti contabili e gestione delle iscrizioni.
I Responsabili di Attività, cioè i Referenti degli eventi: gli presentano il bilancio preventivo e quello consuntivo.
I Referenti dei Working Group: creano su Gomry un evento a pagamento solo dopo la sua approvazione del bilancio preventivo.
I Tesorieri delle altre Sezioni milanesi (ESN a Milano Unita): con loro si regolano i conti degli eventi comuni, e una Sezione anticipa le spese della School di Coordinamento.
ESN Italia: la Finance Committee (FiCo), che organizza webinar per i Tesorieri, e la community BFC, le cui call portano le novità nazionali, come i controlli sui requisiti minimi.

Riferimenti

Statuto di ESN Milano Statale - ETS, artt. 5, 22, 25 febbraio 2021 (consultato il 2026-10-02)
Regolamento interno di ESN Milano Statale - ETS, artt. 12.2, 20–21, 24, testo approvato dall'Assemblea il 20 maggio 2026 (consultato il 2026-10-03)
Consiglio Direttivo · Eventi di ESN Milano Statale

Ultimo aggiornamento: 2026-10-15